Entonces, estás pensando en mudarte a EE.UU., o quizás lo estás considerando seriamente después del reciente anuncio del presidente Trump sobre un posible programa de «Gold Card». Por emocionante que sea esta oportunidad, antes de que empieces a perfeccionar tu mejor «¿Cómo están todos?» o a acostumbrarte a las porciones gigantes de comida en EE.UU., hay un factor crucial que no debes pasar por alto: tus bienes.
Muchos extranjeros llegan a EE.UU. sin darse cuenta de que su patrimonio, impuestos y asuntos financieros pueden verse afectados de formas inesperadas. Lo último que quieres es encontrarte con facturas de impuestos sorpresa, leyes de herencia complicadas o restricciones bancarias.
Antes de hacer las maletas y solicitar la ciudadanía estadounidense, aquí tienes algunos pasos clave financieros y legales para que tu transición sea fluida y tus bienes estén protegidos.
Bienvenido a la Tierra de la Tributación Global (o Mejor Dicho, el IRS lo Ve Todo)
Una de las mayores sorpresas para los nuevos residentes en EE.UU. es que Estados Unidos grava los ingresos mundiales. Esto significa que una vez que te conviertas en residente fiscal en EE.UU. (lo que puede suceder mucho antes de obtener la ciudadanía), deberás declarar y pagar impuestos sobre TODOS tus ingresos, incluidos bienes, alquileres y negocios en el extranjero.
Qué hacer antes de mudarte:
- Consulta con un experto en impuestos para entender cómo se verán afectados tus ingresos e inversiones.
- Considera reestructurar tus bienes para minimizar la carga fiscal.
Impuestos Sobre el Patrimonio en EE.UU.: ¿Dejas una Herencia o una Factura de Impuestos?
A diferencia de muchos países, EE.UU. impone un impuesto sucesorio que puede alcanzar el 40% sobre bienes que superen los $13.61 millones (según la ley vigente en 2024). Pero aquí viene lo complicado: si eres extranjero no residente, tu exención es solo de $60,000 antes de que los impuestos sobre el patrimonio se apliquen a tus bienes en EE.UU.
Aspectos a considerar antes de mudarte:
- Evalúa cómo los impuestos sucesorios en EE.UU. afectarán tu patrimonio y tus inversiones.
- Analiza la posibilidad de reestructurar la titularidad de tus bienes en EE.UU. antes de convertirte en residente fiscal.
- Explora opciones como trusts o LLCs para planificar tu sucesión.
¿Tienes Cuentas Bancarias en el Extranjero? El IRS Quiere Saberlo
Si planeas mantener dinero fuera de EE.UU., prepárate para cumplir con estos requisitos de reporte:
- FBAR (Foreign Bank Account Report): Obligatorio si tienes más de $10,000 en cuentas extranjeras en cualquier momento del año.
- FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act): Exige divulgaciones adicionales sobre activos financieros en el extranjero.
No cumplir con estas normativas puede resultar en multas elevadas, por lo que es esencial mantenerse al día con los reportes requeridos.
Piensa Antes de Comprar Propiedades en EE.UU.
Muchos nuevos residentes se lanzan a comprar bienes raíces sin considerar las implicaciones fiscales y legales.
- Ser dueño de una propiedad personalmente vs. a través de una LLC o trust puede afectar impuestos sucesorios, responsabilidad legal y planificación hereditaria.
- Si ya posees bienes raíces en EE.UU., consulta con un experto para determinar si te conviene reestructurar la titularidad antes de obtener la residencia.
Las Leyes de tu País de Origen Siguen Importando
Los tratados fiscales, reglas de doble ciudadanía y leyes de herencia varían según el país. Algunos permiten la doble nacionalidad, mientras que otros exigen renunciar a tu ciudadanía original.
Antes de solicitar la ciudadanía estadounidense, consulta con expertos en ambos países para asegurarte de que tomas la mejor decisión a largo plazo.
Tu Testamento y Plan Patrimonial en el Extranjero Pueden No Ser Válidos en EE.UU.
Si ya tienes un testamento, trust o poder notarial en tu país de origen, puede que no sea reconocido en EE.UU. Las leyes sobre herencias, derechos conyugales y distribución de bienes varían significativamente.
- Revisa tu plan patrimonial y ajústalo para cumplir con las leyes estadounidenses.
- Considera establecer un trust revocable para simplificar la transferencia de bienes y evitar el proceso de probate.
Conclusión: Planifica Ahora y Evita Problemas Más Adelante
Mudarse a EE.UU. es una experiencia emocionante, pero sin una planificación financiera y legal adecuada, podrías enfrentarte a complicaciones inesperadas. Revisar tus obligaciones fiscales, plan patrimonial y estructura de bienes antes de la mudanza te ayudará a evitar problemas innecesarios.
Si estás planificando tu traslado y quieres proteger tus bienes, minimizar impuestos y asegurarte una transición sin sobresaltos, estamos aquí para ayudarte. ¡Planifiquemos tu futuro sin sorpresas del Tío Sam!
