Para muchas parejas, el Día de San Valentín es una ocasión para intercambiar regalos románticos. Entonces, probablemente le diste a tu pareja una joya muy cara, después de todo, como dice Marilyn Monroe, “Los diamantes son los mejores amigos de una chica”. Sin embargo, si no estás familiarizado con el sistema fiscal de EE. UU., estos regalos pueden costarte más de lo que piensas. Así que profundicemos en ello.
Un impuesto sobre regalos es un gravamen forzado cuando una persona transfiere propiedad, activos o dinero a otra persona sin recibir algo de igual valor a cambio. Entonces, si hiciste algunos regalos de gran valor, como joyas, un automóvil, vacaciones o dispositivos electrónicos costosos en este Día de San Valentín, asegúrate de mantener buenos registros del valor de la propiedad. Pero tal vez te preguntes por qué la gente hace regalos todo el tiempo y nunca se preocupa por este impuesto. Es porque, por lo general, los regalos son de poco valor y suelen estar muy por debajo del umbral de exclusión anual.
Antes de adentrarnos en el mundo de los impuestos sobre regalos, ten en cuenta que el impuesto depende no solo del valor de la propiedad, sino también de si la persona que realiza o recibe el regalo es ciudadana o domiciliada en EE. UU. En este artículo, nos centraremos en ciudadanos y domiciliados en EE. UU. Estén atentos para obtener más información sobre personas extranjeras que hagan regalos en EE. UU.
Primero, es importante recordar que es el dador del regalo, no el receptor, quien paga los impuestos. Sin embargo, el IRS permite a las personas hacer regalos anuales libres de impuestos hasta cierto límite por destinatario. Actualmente (2024), la exclusión anual es de $18,000 por persona. Esto significa que puedes regalar hasta $18,000 a cualquier número de personas cada año sin incurrir en Impuesto sobre los regalos. Además, los ciudadanos estadounidenses y las personas domiciliadas en EE. UU. tienen una exención de por vida que les permite hacer regalos por cierta cantidad a lo largo de su vida sin enfrentar impuestos. La cantidad de exención de por vida para 2024 es de $13.61 millones por persona, pero esta cantidad está estrechamente vinculada a los impuestos sobre herencias, lo que significa que la cantidad se puede utilizar para compensar tanto impuestos sobre regalos como impuestos sobre herencias. Por esa razón, el IRS necesita recibir información sobre cuánto dinero has dado durante tu vida. La información se reporta presentando el Formulario 709 del IRS. Por supuesto, se aplican ciertas excepciones, como los pagos directos de matrícula a una institución educativa, y hay una deducción marital ilimitada para los regalos hechos entre cónyuges.
A menos que tu regalo sea tan grande que realmente no necesitas preocuparte por los impuestos sobre regalos, simplemente no olvides presentar el Formulario 709. Sin embargo, si tu regalo es tan grande que pueden deberse impuestos, ten en cuenta que el impuesto sobre regalos se basa en las tasas marginales de impuestos, y las tasas oscilan entre el 18% y el 40%.
Al navegar por las complejidades del impuesto sobre los regalos, el conocimiento es poder. Estar al tanto de las exclusiones anuales, exenciones y tasas aplicables permite a las personas participar en una planificación financiera estratégica mientras aseguran el cumplimiento de las regulaciones fiscales. Ya sea que estés considerando una transferencia significativa de riqueza o haciendo regalos anuales regulares, mantenerse informado sobre las sombras del impuesto sobre los regalos puede marcar una diferencia sustancial en tu estrategia financiera general. Si necesitas asistencia profesional para asegurarte de que tu enfoque se alinee con las últimas regulaciones y maximice los beneficios disponibles para ti, reserva tu llamada de 15 minutos aquí.
