Cuando pensamos en el Tribunal Supremo, tendemos a imaginarnos a individuos bien versados en su comprensión del sistema legal a través de años de duro trabajo y experiencia. Es difícil imaginar a un juez de la Corte Suprema metiendo la pata en asuntos legales. Después de todo, ¿quién puede saber más de leyes que los miembros del más alto tribunal de nuestro sistema judicial federal? Si alguien pudiera salirse con la suya al redactar su propio testamento, sería un juez de la Corte Suprema de los Estados Unidos, ¿verdad? Resulta que la planificación patrimonial era demasiado complicada incluso para el presidente del Tribunal Supremo, Warren Burger.
Warren Burger fue presidente de la Corte Suprema de 1969 a 1986. Cuando murió en 1995, sus herederos encontraron un testamento de 176 palabras que él mismo había escrito a máquina (como referencia, este artículo tiene algo más de 500 palabras). A pesar de ser un funcionario del más alto tribunal del país, el testamento del juez Burger fue considerado inadecuado por los tribunales de su condado de residencia. No solo escribió mal la palabra “executor” (ejecutor o albacea), sino que omitió cláusulas sencillas que podrían haberle ahorrado a su patrimonio más de $450.000 en impuestos y tasas judiciales.
En serio: $450.000 perdidos por errores y omisiones cometidos por una de las mentes jurídicas más agudas del mundo. Increíble. Estamos hablando de una gran suma de dinero (especialmente en 1995). Si el juez Burger hubiera tomado las medidas adecuadas de planificación patrimonial, posiblemente podría haber evitado por completo los impuestos sobre su patrimonio. ¿Y cuánto habría costado eso? Ni de lejos, el precio que tuvo que pagar en impuestos. Su testamento se hizo público (lo que significa que, por supuesto, todo el mundo se apresuró a escudriñarlo) y se sometió a un proceso de sucesión. Había numerosas opciones disponibles en ese momento que podría haber seguido si se hubiera tomado el tiempo de investigar.
Lección aprendida
El presidente de la Corte Suprema, Warren Burger, debería haber consultado a un experto (y ser juez del Tribunal Supremo no te convierte en un experto en planificación patrimonial). Habría ahorrado a su familia tiempo, dolor y una gran cantidad de dinero. La esencia de la planificación patrimonial radica en evitar las dificultades a las que se enfrentarán sus beneficiarios tras su muerte.
Nunca es buena idea escribir su propio testamento, ya sea a mano, a máquina o por Internet. Porque cuando se trata de planificar el patrimonio, incluso las personas más inteligentes, si no están capacitadas, cometen errores. Cada detalle es importante, y cada plan es diferente en función de su propia situación y circunstancias. No se puede esperar que lo haga todo bien usted solo; usted es humano.
Redactamos su plan patrimonial completo para garantizar que su familia y sus bienes estén protegidos. Es lo único que hacemos (y ninguno de nosotros está actualmente en el Tribunal Supremo tampoco, lo cual ayuda). Por lo tanto, tome las medidas necesarias de planificación patrimonial ahora para evitar los impuestos sobre su patrimonio y los dolores de cabeza asociados con la sucesión, a menos que quiera terminar en la misma situación que el Juez Burger.
