El plan patrimonial de otro actor es arruinado por su abogado
El testamento del oscarizado actor Philip Seymour Hoffman ha sido presentado para su legalización y es un ejemplo de los errores de planificación patrimonial.
Aquí hay cuatro cosas que podría haber hecho para corregirlos:
Crear un fideicomiso revocable. Hoffman era una figura pública que valoraba su privacidad. Sin embargo, al crear un testamento en lugar de un trust revocable, dejó que el mundo entrara en su vida privada. Todos sabemos que su hijo lo heredará todo a los 30 años y también sabremos el tamaño total de su patrimonio cuando se haga el inventario y se presente ante el Tribunal, como debe ser. Un testamento es un registro público, por lo que cada detalle está disponible para cualquier persona lo suficientemente interesada como para buscarlo. Un trust revocable le habría permitido mantener sus deseos privados.
Actualice su plan. Hoffman redactó su testamento en 2004 y nunca lo actualizó, por lo que sus dos hijas menores no se mencionan ni se prevén en el testamento. Su patrimonio ha sido valorado en 35 millones de dólares y su albacea es su compañera de muchos años, que también es la madre de sus tres hijos. Los hijos nacidos después están previstos por la ley, pero Hoffman perdió la oportunidad de dirigir específicamente sus intereses.
Cubrir su patrimonio. Aunque Hoffman creó un trust para su hijo Cooper, nombrando a la madre de éste como única administradora, ese trust se disolverá cuando Cooper cumpla 30 años. Y todos los bienes se distribuyen a Cooper directamente en ese momento. En lugar de eso, Hoffman podría haber creado un trust de protección de bienes de por vida que habría mantenido la herencia de Cooper a salvo de divorcios, acreedores, demandas y quiebras para siempre, además de incentivar a Cooper a hacer crecer los bienes del trust en lugar de despilfarrarlos.
Utilice estrategias de ahorro de impuestos en su plan de sucesión. Dado que Hoffman no estaba casado con su compañera de muchos años, habrá que pagar una factura de impuestos sobre el patrimonio de tamaño monstruoso, tanto estatal como federal. El uso de otras estrategias de planificación patrimonial con ventajas fiscales, como un Trust Irrevocable de Seguro de Vida (ILIT), habría preservado los bienes y dado lugar a más dinero para la familia de Hoffman y menos para el Gobierno de los Estados Unidos.
