Los testamentos y los trusts son dos de los documentos de planificación patrimonial más utilizados y constituyen la base de la mayoría de los planes patrimoniales. Aunque ambos documentos son vehículos legales diseñados para distribuir sus bienes a sus seres queridos tras su fallecimiento, la forma en que funcionan es bastante diferente.
Desde el momento en que entran en vigor y los bienes que cubren hasta la forma en que se administran, los testamentos y los fideicomisos tienen algunas diferencias clave que debe tener en cuenta al crear su plan patrimonial. Dicho esto, al comparar los dos documentos, no tendrá que elegir necesariamente entre uno u otro; la mayoría de los planes incluyen ambos.
De hecho, el testamento es una parte fundamental del plan patrimonial de casi todas las personas. Sin embargo, es posible que desee combinar su testamento con un living trust para evitar los puntos ciegos inherentes a los planes que dependen únicamente de un testamento. Como aprenderá a continuación, el mayor de estos puntos ciegos es el hecho de que si su plan consiste únicamente en un testamento, está garantizando que su familia tendrá que acudir a los tribunales si usted queda incapacitado o cuando fallezca.
Para determinar la solución adecuada para su familia, debe reunirse con nosotros para una Sesión de Planificación del Patrimonio Familiar. Ofrecemos un proceso integral para ayudarle a sentirse seguro de que ha elegido las herramientas de planificación adecuadas con los honorarios correctos para usted y las personas que ama.
Mientras tanto, estas son algunas de las diferencias clave entre testamentos y trusts que debe conocer.
Cuándo se ponen en práctica
Un testamento sólo se pondrá en práctica cuando usted fallezca, mientras que un trust entra en juego en cuanto se firma y sus bienes se transfieren al nombre del trust, lo que se conoce como “financiación” del trust. Para ello, un testamento indica quién recibirá sus bienes a su muerte, mientras que un trust especifica cómo se distribuirán sus bienes antes de su muerte, al morir o en un momento determinado después de su muerte. Esto es lo que mantiene a su familia fuera de los tribunales en caso de su incapacidad o muerte.
Además, como el testamento solo entra en vigor cuando usted fallece, no ofrece ninguna protección si usted queda incapacitado y ya no puede tomar decisiones sobre sus necesidades financieras, legales y sanitarias. Si queda incapacitado, su familia tendrá que solicitar al tribunal que le nombre un curador o tutor que se encargue de sus asuntos, lo que puede ser costoso, lento y estresante.
Y siempre existe la posibilidad de que el tribunal nombre como tutor a un miembro de la familia que usted nunca querría que tomara decisiones tan importantes en su nombre. O el tribunal podría elegir un tutor profesional, otorgándole a un desconocido el control de casi todos los aspectos de su vida y dejándole expuesto a posibles fraudes y abusos por parte de tutores deshonestos.
Sin embargo, con un trust puede incluir disposiciones que designen a alguien de su elección -no del tribunal- para manejar sus bienes si usted no puede hacerlo. Cuando se combina con un Poder para Tomar Decisiones Médicas (Medical Power of Attorney) bien redactado y con Directivas Anticipadas para el Final de la Vida (Living Will), un trust puede mantener a su familia fuera de los tribunales y de los conflictos en caso de su incapacidad, al tiempo que garantiza que sus deseos con respecto a su tratamiento médico y la atención al final de la vida se lleven a cabo exactamente como usted desee.
Los bienes que cubren
Un testamento cubre cualquier bien que esté únicamente a su nombre. Un testamento no cubre los bienes que son de su propiedad junto con otras personas que figuran como coarrendatarios, ni tampoco los bienes que pasan directamente a sus seres queridos a través de una designación de beneficiarios, como los seguros de vida, las cuentas IRA, las cuentas 401(k) y las cuentas bancarias pagaderas en caso de fallecimiento.
Los fideicomisos, en cambio, cubren cualquier bien que haya sido transferido, o “financiado”, al trust o cuando éste sea el beneficiario de una cuenta o póliza. Dicho esto, si un bien no ha sido financiado adecuadamente en el trust, no estará cubierto, por lo que es fundamental trabajar con su Abogado de Familia Personal para asegurarse de que su trust funcione según lo previsto.
La mayoría de los abogados crearán un trust para usted, pero pocos se asegurarán de que susb bienes estén correctamente inventariados o financiados, y creemos que este es el aspecto más importante de la planificación del patrimonio, y es uno que casi siempre se pasa por alto. No solo nos aseguraremos de que sus bienes estén correctamente inventariados y titulados cuando establezca inicialmente su trust, sino que también nos aseguraremos de que cualquier nuevo bien que adquiera en el transcurso de su vida sea inventariado y financiado adecuadamente en su trust de forma continua, con varios planes de mantenimiento para asegurar que su plan funcione cuando su familia lo necesite. Esto evita que sus bienes se pierdan y que su familia se vea obligada a acudir a los tribunales porque su plan nunca se completó.
Por último, incluso con el apoyo de un abogado como nosotros, a veces puede ser difícil transferir todos y cada uno de sus bienes a un trust antes de su muerte. Por ello, considere la posibilidad de combinar su trust con lo que se conoce como un testamento “pour-over”. Con un testamento “pour-over”, todos los bienes que no estén en el trust a su muerte se transfieren, o “vierten”, a su trust a través del proceso judicial de sucesiones.
Cómo se administran
Para que los bienes de un testamento sean transferidos a un beneficiario, el testamento debe pasar por el proceso judicial conocido como legalización. Durante el proceso judicial de sucesiones, el tribunal supervisa la administración del testamento, asegurándose de que sus bienes se distribuyan de acuerdo con sus deseos, con una supervisión automática para manejar cualquier disputa.
Sin embargo, el proceso de sucesión puede alargarse durante meses o incluso años, y es probable que su familia tenga que contratar a un abogado para que les represente, lo que puede dar lugar a costosas tasas legales que pueden agotar su patrimonio. Durante el proceso de sucesión, también existe la posibilidad de que uno de los miembros de su familia impugne su testamento, especialmente si usted ha desheredado a alguien o tiene previsto dejar mucho más dinero a un pariente que a los demás.
En resumen: Si su plan consiste únicamente en un testamento, está garantizando que su familia tendrá que acudir a los tribunales si usted queda incapacitado o cuando fallezca.
Además, dado que la sucesión es un procedimiento público, su testamento pasa a formar parte del registro público tras su muerte. Esto significa que todo el mundo podrá conocer el contenido de su patrimonio, quiénes son sus beneficiarios y qué heredan, lo que les convierte en objetivos potenciales de estafadores y fraudes.
A diferencia de los testamentos, los trusts no exigen que su familia pase por un proceso de sucesión, lo que puede ahorrarles tiempo, dinero y posibles conflictos. Además, cuando se establece un trust, la distribución de sus bienes se lleva a cabo en la privacidad de nuestra oficina, no en la sala del tribunal, por lo que el contenido y los términos de su trust permanecerán completamente privados.
Cuánto cuestan
Los testamentos y los trusts difieren en el costo, no solo cuando se crean, sino también cuando se utilizan. Un plan patrimonial basado en un testamento puede costar entre 500 y 2.000 dólares, dependiendo de las opciones seleccionadas. Un plan medio basado en un trust puede costar entre 3.000 y 5.000 dólares, también en función de las opciones elegidas. Así que, al menos en la fase inicial, los testamentos son menos costosos que los trusts.
Sin embargo, los testamentos deben pasar por un proceso de sucesión, en el que los honorarios de los abogados y los costes judiciales pueden ser bastante caros, especialmente si el testamento es impugnado. Por lo tanto, aunque la creación de un trust puede ser más costosa que la de un testamento, los costes totales, una vez que se ha tenido en cuenta la sucesión, pueden hacer que el fideicomiso sea la opción menos costosa a largo plazo.
Dicho esto, las circunstancias de cada familia son diferentes, y es por ello que no elaboro ningún documento hasta que sepamos lo que realmente necesita, y cuál será la solución más asequible para usted y su familia, tanto ahora como en el futuro, basándonos en su dinámica familiar, sus bienes y sus deseos.
Con esto en mente, nuestra Sesión de Planificación de la Riqueza Familiar está diseñada para comparar con usted los costos de la planificación basada en un testamento y la planificación basada en un trust, para que sepa exactamente lo que quiere y por qué, así como los costos y beneficios totales a largo plazo.
Encuentre la opción adecuada para su familia
La mejor manera de determinar si su plan de sucesión debe incluir un testamento, un trust, o alguna combinación de ambos, es reunirse con nosotros para una Sesión de Planificación del Patrimonio Familiar. Durante este proceso, le llevaremos a través de un análisis de sus bienes, lo que es más importante para usted, y lo que le sucederá a sus seres queridos cuando usted se incapacite o muera.
Al sentarse con nosotros, podrá sentirse 100% seguro de que cuenta con la combinación adecuada de soluciones de planificación patrimonial que se ajustan a su perfil de bienes único, a su dinámica familiar y a su presupuesto. Programe su cita hoy mismo para empezar.
