Han pasado casi tres años desde que Aretha Franklin, conocida como la “Reina del Soul”, murió de cáncer de páncreas a los 76 años. Al momento de su fallecimiento, en agosto de 2018, su familia pensó que Aretha murió sin ningún plan patrimonial.
Pero desde entonces, se han descubierto cuatro testamentos diferentes atribuidos a la difunta cantante. Y desde que esos documentos salieron a la luz, sus cuatro hijos adultos -Clarence, Edward, Ted White Jr. y Kecalf- han estado en los tribunales luchando entre sí por sus bienes, así como por quién de ellos debe ser designado como representante de la herencia.
Aunque se ha fijado un juicio para agosto de 2021 en el que se determinará si alguno de los cuatro documentos (escritos a mano y apenas legibles) puede considerarse formalmente como su testamento, la historia de Aretha demuestra lo destructiva que puede ser una planificación patrimonial deficiente para los seres queridos que dejamos atrás.
De hecho, en la primera parte de esta serie, hablamos de cómo la actual batalla judicial entre los cuatro hijos de Aretha ha creado una lamentable disputa entre los hermanos y ha expuesto oscuros secretos familiares a la prensa sensacionalista, algo que la cantante, notoriamente reservada, habría querido evitar. También señalamos que, tras la muerte de Aretha, el fisco afirmó que debía casi 8 millones de dólares en impuestos sobre la renta no pagados. Y como los hijos de Aretha han llegado recientemente a un acuerdo tentativo para pagar al IRS, hasta ahora, la familia de Aretha no ha recibido ni un solo centavo de su patrimonio -que se estima que tiene un valor de hasta 80 millones de dólares- a pesar de que la legendaria artista murió hace casi tres años.
En la segunda parte, hablaremos de cómo Aretha podría haber planeado evitar a sus seres queridos el conflicto actual, los gastos y la embarazosa exposición pública. A partir de ahí, hablaremos de cómo usted puede tomar medidas para asegurarse de que su familia pueda evitar sufrir un destino similar al de Aretha, incluso si tiene mucha menos riqueza y bienes que Aretha.
El IRS llama a la puerta
Dado que ninguno de los cuatro supuestos testamentos de Aretha se completó o presentó correctamente ante el tribunal, su patrimonio y todos sus bienes siguen atascados en los tribunales, a la espera de que un juez se pronuncie sobre la validez de esos documentos. Sin embargo, incluso si se demostrara que uno de esos testamentos es válido, sus bienes seguirían siendo inaccesibles para sus seres queridos debido a su enorme deuda fiscal.
Cuando Aretha murió en 2018, el IRS reclamó que la difunta cantante debía más de 7,8 millones de dólares en impuestos sobre la renta no pagados, intereses y multas, que se acumularon de 2010 a 2017, según el Detroit Free Press. Aunque sus hijos han recurrido la cantidad total adeudada, el patrimonio ha ido pagando constantemente la deuda fiscal y los intereses desde la muerte de Aretha, y en diciembre de 2020, el saldo pendiente de pago con el IRS se estimaba en 4,75 millones de dólares.
En marzo de 2021, se llegó a un acuerdo tentativo con el IRS para pagaher la deuda, así como para distribuir finalmente algo de dinero en efectivo a sus cuatro hijos. Según el acuerdo, al que llegaron los abogados de los hijos de Aretha, el IRS recibirá un pago inmediato de 800.000 dólares. Además, el 45% de los ingresos trimestrales de la herencia, que proceden en gran parte de los derechos de autor y las licencias, se destinarán al saldo adeudado a Hacienda. Otro 40% se mantendrá en una cuenta de depósito en garantía para pagar futuros impuestos sobre los ingresos generados por la herencia.
El acuerdo también estipula que los cuatro hijos de Aretha recibirán un pago inmediato de sólo 50.000 dólares cada uno. A partir de ahí, recibirán pagos trimestrales en partes iguales de lo que quede después de que el 15% restante de los ingresos se utilice para cubrir los costes de administración de la herencia, que podrían consumir una parte sustancial de los fondos restantes.
Aunque el acuerdo todavía debe ser aprobado por un juez, y los hijos de Aretha siguen discutiendo la cantidad total de impuestos que se deben, el acuerdo estipula que cualquier pago excesivo al IRS será devuelto a la herencia para una distribución equitativa a los hijos en caso de que tengan éxito en demostrar que se debe una cantidad menor, ya sea en el juicio o a través de un acuerdo fuera de los tribunales.
Los peligros de la planificación “hágalo usted mismo”.
Aretha cometió un error obvio al intentar crear sus tres primeros testamentos a mano, aparentemente sin ayuda de un asesor legal, y el hecho de que esos testamentos se perdieran durante años demuestra lo arriesgada que puede ser la planificación “hágalo usted mismo”. De hecho, cuando se confía en la planificación patrimonial “hágalo usted mismo” en lugar de contar con los servicios de un asesor de confianza que le guíe a usted y a su familia, sus documentos de planificación pueden desaparecer fácilmente o incluso ser robados y modificados por otra persona.
Cuando creamos o actualizamos su plan, es una práctica habitual para nosotros no solo guardar copias actualizadas de sus documentos en un archivo en nuestra oficina, sino que también nos aseguramos de que todas las personas nombradas en su plan sepan cuál es su papel y qué hacer cuando le ocurra algo a usted. De este nmodo, las personas que usted elija podrán poner en marcha inmediatamente las acciones legales necesarias para gestionar eficazmente su patrimonio.
Aunque siempre es una buena idea que un abogado le ayude a crear sus documentos de planificación, esto es especialmente cierto cuando se tiene una familia mixta como la de Aretha. Si está en un segundo (o más) matrimonio, con hijos de un matrimonio anterior, existe un riesgo inherente de disputa porque sus hijos y su cónyuge suelen tener intereses contrapuestos, especialmente si hay un patrimonio importante en juego.
Y el riesgo de conflicto aumenta enormemente si se pretende desheredar a un beneficiario, como Aretha puede haber intentado hacer en uno de sus testamentos. Al crear su propio plan, incluso con la ayuda de un servicio de documentos en línea, como LegalZoom, Rocket Lawyer o TrustandWill.com, no podrá considerar y planificar con antelación para evitar todos los posibles conflictos legales y familiares que podrían surgir.
Nuestros procesos y sistemas están diseñados para identificar y prevenir los conflictos antes de que sucedan, y nuestro proceso de planificación único puede ayudar a crear conexiones entre sus seres queridos y unir a su familia. De hecho, ¡eso es lo que nos hace diferentes!
Confiar sólo en un testamento no es suficiente
El siguiente en la lista de fracasos en la planificación de Aretha es su cuarto testamento, que al parecer fue creado con la ayuda del bufete de abogados de Detroit Dickinson Wright, según el Detroit Free Press. Aunque el hecho de que Aretha contratara a un bufete de abogados para que le ayudara a redactar el testamento demuestra que la cantante se estaba tomando aparentemente más en serio la planificación, sus esfuerzos en este sentido siguieron fracasando.
En primer lugar, dado que su Plan Patrimonial sólo incluye un testamento y no un trust para mantener la titularidad de sus bienes de forma privada, la familia de Aretha tenía la garantía de quedar atrapada en el proceso judicial de sucesiones. Y como ya hemos visto en el caso de Aretha, el proceso judicial de sucesiones no solo puede ser un proceso largo e interminable que tardar años en completarse, sino que también puede crear serios conflictos entre los miembros de la familia y gastar mucho dinero en honorarios de abogados.
Lo peor de todo es que confiar únicamente en un testamento puede tener repercusiones desastrosas para uno de los miembros de la familia de Aretha en particular: su hijo mayor, Clarence, que tiene necesidades especiales. Aunque el cuarto testamento de Aretha contenía instrucciones para crear un trust para Clarence, no está claro exactamente qué tipo de trust sería, e independientemente del tipo, parece que nunca se organizó.
Planificación para personas con necesidades especiales
Cuando se planifica para un ser querido con necesidades especiales, hay que tener mucho cuidado y trabajar siempre con un abogado con experiencia como nosotros, porque si se maneja incorrectamente, se puede descalificar fácilmente a su ser querido con necesidades especiales de los beneficios gubernamentales que tanto necesita. Debido a que las personas con necesidades especiales a menudo requieren una vida de atención médica y otras formas de apoyo, la mayoría de estas personas dependen de los programas gubernamentales para compensar los costos exorbitantes de dicha atención.
Sin embargo, estos programas tienen estrictos límites de ingresos, por lo que si se deja dinero directamente a una persona con necesidades especiales, por ejemplo a través de un testamento como parecía hacer Aretha, se corre el riesgo de descalificarla para esas prestaciones. Aretha podría haber organizado un vehículo de planificación conocido como Trust para Necesidades Especiales (Special Needs Trust) para su hijo Clarence. Al crear un Trust de Necesidades Especiales, Aretha podría proporcionar recursos financieros suplementarios para Clarence durante el resto de su vida, sin que ello afectara a su derecho a recibir prestaciones públicas de asistencia sanitaria y de ingresos como Medicaid y la Seguridad Social.
Dicho esto, las reglas para los Trusts de Necesidades Especiales son complicadas y pueden variar mucho entre los diferentes estados, así que si usted tiene un ser querido con necesidades especiales como Clarence, asegúrese de trabajar con nosotros. Podemos asegurarnos de que a su muerte, su ser querido con necesidades especiales tendrá los medios financieros que necesita para vivir una vida plena, sin poner en peligro su acceso a los beneficios del gobierno.
Un último beneficio que un Trust de Necesidades Especiales habría tenido para Clarence es el hecho de que dicho trust -como todos los trusts- no tendría que pasar por un proceso judicial de sucesiones, por lo que Clarence habría tenido acceso inmediato a su herencia. Y aunque los tres hermanos de Clarence no necesitan un trust de necesidades especiales, también habrían estado mucho mejor si Aretha hubiera utilizado un trust en lugar de un simple testamento para dejarles su herencia.
Trusts de Protección de Bienes de por Vida: Protección hermética para la herencia de sus hijos
Aunque hay varios tipos de trusts disponibles, dada la magnitud de la fortuna de Aretha y la complejidad de sus activos -que incluyen los derechos de su vasto catálogo de música, así como los derechos de autor de sus grabaciones y los derechos de licencia de su nombre e imagen- habríamos aconsejado a la Reina del Soul que creara un Trust de Protección de Bienes de por Vida para pasar sus bienes a sus tres hijos menores, Edward, Ted White Jr. y Kecalf.
Utilizando un Trust de Protección de Bienes de por Vida, Aretha no sólo podría haber transferido inmediatamente sus activos a sus hijos en caso de fallecimiento o incapacidad, sin necesidad de intervención judicial, sino que también podría haber garantizado que esos activos se transfirieran con protección frente a sucesos comunes de la vida como el divorcio, la enfermedad grave, las demandas e incluso la quiebra. Al mismo tiempo, el trust daría a sus hijos la capacidad de acceder, gestionar e invertir esos activos, al tiempo que mantendría una protección hermética de los mismos durante toda su vida.
Orientación y dirección para la herencia de sus hijos, y su legado
Si Aretha hubiera utilizado un trust, podría haber proporcionado directrices al administrador, dándole instrucciones claras sobre cómo podrían utilizarse sus bienes en beneficio de sus beneficiarios, o incluso incorporar disposiciones para permitir a sus herederos controlar su propia herencia mientras mantienen sus beneficios de protección de activos. Al proporcionar a un administrador directrices para las distribuciones, usted puede estar seguro de que la persona que nombre para gestionar sus asuntos conoce sus deseos y valores a la hora de realizar las distribuciones, en lugar de limitarse a adivinar lo que usted hubiera querido, lo que suele acarrear problemas.
Dado que el patrimonio de Aretha incluye los derechos de su música, su nombre y su imagen, todo lo cual puede suponer una fuente de ingresos potencialmente indefinida para sus seres queridos, es casi seguro que Aretha hubiera querido tener voz y voto en la gestión de esta valiosa propiedad intelectual en el futuro. Un Trust de Protección de Bienes de por Vida le daría a Aretha la capacidad de gobernar la forma en que estos preciados activos deberían -y no deberían- ser utilizados por sus herederos, asegurando que su legado artístico sea siempre honrado, y que su familia pueda beneficiarse de su increíble talento para las generaciones venideras.
Aunque un trust de protección de activos de por vida habría sido una forma ideal para que la Reina del Soul protegiera y transmitiera sus bienes, este tipo de trusts no son para todo el mundo. Pero, al contrario de lo que podría pensarse, los trusts de protección de activos de por vida no son sólo para los ricos y famosos.
Estos trusts de protección pueden ser incluso más útiles si usted deja una herencia relativamente modesta, ya que cuanto más pequeña sea la herencia, más riesgo tiene de desaparecer por un solo acontecimiento desafortunado, como una emergencia médica o una demanda judicial. Dicho esto, si sus hijos van a gastar la mayor parte de su herencia en gastos cotidianos y consumibles, estos trusts probablemente no tengan mucho sentido.
Reúnase con nosotros, para ver si un Trust de Protección de Activos de por Vida es la opción correcta para su familia.
Aprenda de los errores de Aretha
Independientemente de su situación financiera, la planificación de su posible incapacidad y eventual muerte es algo de lo que debe ocuparse inmediatamente, especialmente si tiene hijos. Aunque Aretha vivió una vida relativamente larga, nunca se sabe cuándo puede ocurrir una tragedia y, mediante una planificación patrimonial diligente, puede evitar a su familia las disputas innecesarias, los gastos y la vergonzosa exposición pública que los seres queridos de la difunta cantante están soportando actualmente.
Como demuestra la historia de Aretha Franklin, la planificación por cuenta propia puede tener consecuencias terribles para su familia y, en el peor de los casos, puede ser incluso peor que si no tuviera ningún plan patrimonial. Le instamos a que utilice la historia de la Reina del Soul como experiencia de aprendizaje: cuando se hace correctamente, la planificación patrimonial puede mantener a su familia fuera de los tribunales, fuera de los conflictos y fuera del ojo público. Es más, una planificación verdaderamente eficaz puede garantizar que su patrimonio, sus bienes y su legado estén protegidos y se utilicen en beneficio de sus hijos, nietos y bisnietos de acuerdo con sus valores.
Para asegurarse de que su plan patrimonial funcione exactamente como estaba previsto, reúnase con nosotros para revisar y actualizar su plan actual o crear uno si aún no lo ha hecho. Póngase en contacto con nosotros hoy mismo para concertar su cita.
