El 2020 fue un año de pesadilla para muchas familias. Pero gracias a la reciente legislación, usted podría ver un resquicio de esperanza en forma de importantes exenciones fiscales al presentar sus impuestos sobre la renta esta primavera. En primer lugar, aunque técnicamente no es una exención de impuestos, el IRS anunció recientemente que la fecha límite para la presentación de sus impuestos federales sobre la renta de 2020 se ha retrasado del 15 de abril al 17 de mayo de 2021, lo que le da un mes extra para gestionar su declaración de impuestos.
El aplazamiento se aplica a los contribuyentes individuales, incluidos los que pagan impuestos por cuenta propia. Pero la prórroga no se aplica a los pagos de impuestos estimados del primer trimestre de 2021 que presentan muchos propietarios de pequeñas empresas. Así que si usted presenta impuestos trimestrales, póngase en contacto con su asesor fiscal ahora, si no lo ha hecho ya.
Además, la Ley CARES aprobada en marzo de 2020 ofrece a los contribuyentes individuales varias oportunidades de ahorro de impuestos, muchas de las cuales sólo están disponibles este año. Lo que es más, el nuevo paquete de ayuda del presidente Biden, conocido como el Plan de Rescate Americano (ARP), que entró en vigor en marzo de 2021, no sólo ofrece pagos de estímulo adicionales a la mayoría de los estadounidenses, sino que también incluye un alivio fiscal significativo para aquellos contribuyentes que perdieron su trabajo y tuvieron que depender de las prestaciones por desempleo en 2020.
Si bien hay docenas de posibles exenciones fiscales disponibles para 2020, la semana pasada en la primera parte de esta serie, destacamos las tres primeras de las siete formas en que puede ahorrar mucho dinero en su declaración de impuestos de 2020. Aquí, en la segunda parte, hablaremos de las cuatro formas restantes en las que puedes ahorrar.
- Nuevas reglas para los retiros anticipados de las cuentas de jubilación
Si sus finanzas se vieron seriamente afectadas por la agitación económica del año pasado, es posible que haya necesitado retirar fondos de sus cuentas de jubilación para cubrir sus gastos. Y gracias a las nuevas normas de la Ley CARES, tiene más flexibilidad para hacer un retiro de emergencia de las cuentas de jubilación con impuestos diferidos en 2020, sin incurrir en las sanciones normales.
Normalmente, los retiros permanentes de las cuentas IRA tradicionales o 401(k) se gravan con los tipos impositivos ordinarios en el año en que se retiran los fondos. Y retirar el dinero antes de los 59 años y medio también suele suponer una penalización del 10%.
Pero gracias a la Ley CARES, puede evitar la penalización del 10% (si es menor de 59 años y medio) en hasta 100.000 dólares en distribuciones relacionadas con la pandemia de su cuenta de jubilación en 2020. También se le permite distribuir dichas distribuciones a lo largo de tres años para reducir el impacto fiscal. O mejor aún, puede optar por devolver este dinero a su cuenta de jubilación -también en un plazo de tres años- y evitar el pago de impuestos sobre el dinero en su totalidad.
Sin embargo, dado que los retiros anticipados pueden afectar negativamente a sus ahorros para la jubilación en el futuro, si desea aprovechar esta disposición, debe consultar primero con nosotros y con su asesor financiero. Además, tenga en cuenta que los empleadores no están obligados a participar en esta disposición de la Ley CARES, por lo que también tendrá que consultar con el administrador de su plan para ver si está disponible en su lugar de trabajo.
- Deducciones médicas
Si tuviste fuertes facturas médicas en 2020, podrías obtener algún alivio fiscal utilizando el aumento de las deducciones. Según la Ley CARES, puedes deducir cualquier gasto médico que supere el 7,5% de tu ingreso bruto ajustado (AGI). Su AGI es el total de sus ingresos menos cualquier otra deducción que ya haya realizado.
Por ejemplo, si su AGI fue de $100,000, puede deducir los gastos médicos calificados no reembolsados que excedan los $7,500 en 2020. Sin embargo, tienes que detallar tus deducciones para poder escribir estos gastos, así que reúnete con nosotros para determinar si esto tendría sentido para tu situación.
- Crédito fiscal por ingresos ganados
El crédito fiscal por ingresos del trabajo (EIC) es un crédito fiscal reembolsable para los contribuyentes de ingresos bajos y medios que a menudo se pasa por alto. La cantidad de crédito que puede solicitar depende de sus ingresos anuales y del número de hijos que tenga, pero las personas sin hijos también pueden optar a él.
A continuación se indican los importes máximos del EIC para 2020, junto con los ingresos máximos que puede obtener antes de perder el crédito por completo. Nota: No puede reclamar el EIC si está casado y presenta una declaración por separado.
| Número de hijos | Crédito máximo del impuesto sobre la renta de las personas físicas | Ingresos máximos,
solteros o cabezas de familia que declaran ingresos |
Ganancias máximas,
declarantes conjuntos |
| 0 | $538 | $15,820 | $21,710 |
| 1 | $3,584 | $41,756 | $47,646 |
| 2 | $5,920 | $47,440 | $53,330 |
| 3 o más | $6,660 | $50,954 | $56,844 |
Además, para el año fiscal 2020, hay reglas especiales para el EIC debido a la pandemia: Usted puede usar su ingreso de 2019 o su ingreso de 2020 para calcular su EIC y usar cualquier número que le da el crédito más grande. Sin embargo, esto no sucede automáticamente, así que asegúrese de pedirle a su profesional de impuestos que corra los números de ambas maneras y elija la opción que ofrece el mayor ahorro.
- Crédito fiscal por hijos
Si tiene hijos menores de 16 años, el crédito fiscal por hijos es una de las formas más eficaces de reducir su factura del impuesto federal sobre la renta, y hay reglas especiales para 2020 que pueden ahorrarle aún más.
Para sus impuestos de 2020, puede reclamar hasta 2.000 dólares por hijo calificado como crédito fiscal, y bajo las reglas debido a la pandemia, puede utilizar ya sea su ingreso de 2019 o su ingreso de 2020 para calcular su crédito- cualquiera que sea el año que ofrece más ahorros. El crédito comienza a desaparecer cuando su AGI alcanza 75.000 dólares para los declarantes solteros, 150.000 dólares para los declarantes conjuntos y 112.500 dólares para los declarantes que son cabeza de familia.
Además, con la aprobación del nuevo ARP de Biden este mes de marzo, el crédito fiscal por hijos aumentará aún más en 2021. Cuando presente sus impuestos el próximo año, el crédito por hijo aumentará a 3.000 o 3.600 dólares, dependiendo de la edad de su hijo. Busque una futura publicación en el blog en la que se detallen todas las nuevas oportunidades de ahorro fiscal disponibles bajo el ARP para 2021 y más allá.
Maximice sus ahorros fiscales para 2020
Estas son solo algunas de las numerosas deducciones fiscales disponibles para 2020. De hecho, hay un montón de otras deducciones y créditos que podrían estar disponibles dependiendo de su situación. Reúnase con nosotros para asegurarse de que no se pierda ni una sola. Póngase en contacto con nosotros hoy mismo para programar su visita.
