El 2020 fue un año de pesadilla para muchas familias. Pero gracias a la reciente legislación, usted podría ver un resquicio de esperanza en forma de importantes exenciones fiscales al presentar sus impuestos sobre la renta esta primavera. En primer lugar, aunque técnicamente no es una exención de impuestos, el IRS anunció esta semana que la fecha límite para la presentación de sus impuestos federales sobre la renta de 2020 se ha retrasado del 15 de abril al 17 de mayo de 2021, lo que le da un mes extra para gestionar su declaración de impuestos.
El aplazamiento se aplica a los contribuyentes individuales, incluidos los que pagan impuestos por cuenta propia. Pero la prórroga no se aplica a los pagos de impuestos estimados del primer trimestre de 2021 que presentan muchos propietarios de pequeñas empresas. Así que, si usted presenta impuestos trimestrales, póngase en contacto con su asesor fiscal ahora mismo.
Además, la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica (CARES) aprobada en marzo de 2020 ofrece a los contribuyentes individuales varias oportunidades de ahorro de impuestos, muchas de las cuales sólo están disponibles este año. Además, el nuevo paquete de ayuda del presidente Biden, conocido como Plan de Rescate Americano (ARP), que entró en vigor en marzo de 2021, no sólo ofrece pagos de estímulo adicionales a la mayoría de los estadounidenses, sino que también incluye una importante reducción de impuestos para aquellos contribuyentes que perdieron su trabajo y tuvieron que depender de las prestaciones por desempleo en 2020. Si bien hay docenas de posibles exenciones fiscales disponibles para 2020, aquí están 7 de las principales formas en que puede ahorrar mucho dinero en su declaración de impuestos de 2020.
- Pagos de estímulo
Como parte de la Ley CARES, millones de estadounidenses recibieron cheques de estímulo en 2020, y esos pagos fueron un crédito fiscal reembolsable por adelantado en sus impuestos de 2020. Esto significa que no importa cuánto deba (o le devuelvan) en sus impuestos de 2020, se queda con todo el dinero del estímulo y no tendrá que pagar ningún impuesto por él.
Debido a que el IRS no tenía las declaraciones de impuestos de 2020 de todo el mundo cuando emitieron los cheques de estímulo, basaron los pagos de estímulo en sus declaraciones de 2018 o 2019, cualquiera que haya presentado más recientemente. Utilizando los datos de esos años, los pagos de estímulo a partir de 2020 se redujeron gradualmente a un ingreso bruto ajustado (AGI) de $ 75,000 a $ 99,000 para solteros y a $ 150,000 a $ 198,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Dado que los pagos de estímulo se basaron en su AGI para 2018 o 2019, pero técnicamente se aplican a su AGI de 2020, puede encontrar que su pago fue demasiado o demasiado poco. Pero hay buenas noticias: incluso si su situación financiera ha mejorado desde 2018 o 2019 y recibió demasiado dinero de estímulo basado en sus ingresos de 2020, puede mantener el exceso.
Por la misma razón, si recibió muy poco o solo un pago parcial en su estímulo de 2020, puede reclamar lo que perdió en forma de un crédito de reembolso de recuperación cuando presente sus impuestos de 2020. ¿No está seguro de cómo funciona esto? Aquí hay tres escenarios en los que puede tener derecho a dinero de estímulo adicional.
- Si su AGI para 2018/19 es mayor que su AGI en 2020, puede reclamar la cantidad adicional adeudada cuando presente sus impuestos de 2020 este abril.
- Si tuvo un hijo en 2020, pero no obtuvo el crédito de 500 dólares por hijos dependientes en su pago de estímulo, puede hacer el reclamo cuando presente su declaración en 2021.
- Si otra persona hizo dicho reclamo basándose en las declaraciones de 2018/19, pero usted puede reclamar legítimamente a ese hijo en su declaración de 2020, puede obtener el crédito fiscal de 500 dólares cuando presente la declaración en 2021, y la persona que lo obtuvo basándose en las declaraciones de 2018/19 no tendrá que devolverlo.
- Prestaciones de desempleo
Cuando la pandemia paralizó la economía, muchos estadounidenses perdieron sus trabajos y se vieron obligados a recurrir al seguro de desempleo para pagar las facturas. Dicho esto, las prestaciones por desempleo suelen estar sujetas a impuestos, por lo que si las tomaba, sin que se le dedujeran automáticamente los impuestos, se enfrentaba a tener que pagar impuestos sobre la renta por ese dinero cuando presentara su declaración de 2020.
Sin embargo, los contribuyentes que recibieron seguros de desempleo en 2020 recibieron un alivio significativo con la aprobación del Plan de Rescate Americano (ARP) del Presidente Biden. Bajo el ARP, los primeros 10.200 dólares de sus seguros de desempleo de 2020 están libres de impuestos si su ingreso familiar anual es inferior a 150.000 dólares. El ARP no proporciona un umbral diferente para los declarantes solteros y conjuntos, por lo que ambos cónyuges tienen derecho a la reducción de impuestos de 10.200 dólares, por un total potencial de 20.400 dólares, si ambos cónyuges recibieron los seguros.
Tenga en cuenta que si sus seguros de desempleo superan los 10.200 dólares en 2020, tendrá que reportar el exceso como ingreso gravable y pagar impuestos sobre la cantidad por encima del límite. Y si los ingresos de su hogar superan los 150.000 dólares, tendrá que pagar impuestos por todas sus prestaciones de desempleo, al igual que antes de la aprobación del ARP.
Si ya presentó su declaración de 2020 y pagaste impuestos por sus prestaciones de desempleo antes de que la aprobación del ARP las eximiera de impuestos, el IRS planea procesar automáticamente su reembolso. Esto significa que no tendrá que tributar ningún paso adicional, como la presentación de una declaración enmendada, para asegurar el reembolso. El IRS dará a conocer más detalles sobre esta cuestión en las próximas semanas.
- Renuncie a los RMD
Por lo general, se requiere tomar una distribución mínima anual (RMD) de su IRA, 401(k), u otra cuenta de jubilación con impuestos diferidos a partir del año en que cumple 72 años, pero la Ley CARES renunció temporalmente al requisito de RMD para 2020. La exención también se aplica si usted alcanzó la edad de 70½ años en 2019, pero esperó a tomar su primer RMD hasta 2020, como lo permite la Ley SECURE.
Los RMD generalmente cuentan como ingresos gravables, por lo que tomar esta exención significa que puede tener un ingreso gravable más bajo en 2020 y, por lo tanto, debe menos impuestos sobre la renta para 2020.
Sin embargo, hay una serie de factores a tener en cuenta, incluyendo el estado del mercado y sus gastos de subsistencia, a la hora de decidir si se renuncia o no a sus RMDs. Teniendo en cuenta esto, consulte con nosotros o con su profesional de impuestos antes de tomar su decisión final.
La próxima semana, en la segunda parte de esta serie, cubriremos las cuatro formas restantes en las que puede ahorrar mucho dinero en su factura de impuestos de 2020.
