Muchas parejas que llegan a nuestra oficina para buscar nuestra ayuda con su plan patrimonial generalmente creen que un testamento y/o trust son sus únicas alternativas. En raras ocasiones mencionan otras técnicas de planificación patrimonial, que a menudo son menos costosas y, en las circunstancias adecuadas, constituyen medios más efectivos para transferir patrimonios a sus beneficiarios. Una de esas técnicas es ejecutar un deed (escritura) conocida como Lady Bird Deed o escritura de transferencia por causa de muerte.
¿Qué es un Lady Bird Deed?
Un Lady Bird Deed es una forma efectiva de transferir bienes inmuebles al fallecimiento del propietario sin pasar por el proceso de sucesión o utilizando un trust revocable. Este tipo de escritura permite la transferencia del título a los beneficiarios previstos al fallecimiento del propietario simplemente presentando un certificado de defunción en los registros oficiales. Al ejecutar un Lady Bird Deed, el propietario conocido como life tenant retiene la titularidad vitalicia de los bienes inmuebles y su vez designa a la persona que recibirá la propiedad a su fallecimiento. A este beneficiario se le conoce como remainderman (persona que recibe la titularidad residual).
¿El remainderman tiene derechos sobre la propiedad?
Un Lady Bird Deed es una escritura de usufructo vitalicio mejorada porque el remainderman no tiene ningún derecho sobre la propiedad hasta que el life tenant fallezca. Esto contrasta con una escritura de usufructo vitalicio tradicional, donde el titular del usufructo vitalicio no puede vender su propiedad sin el consentimiento del remainderman.
Por qué no debería usar una escritura de usufructo vitalicio tradicional
Con una escritura de usufructo vitalicio tradicional, el el titular del usufructo vitalicio o life tenant es responsable de cualquier daño o deterioro de la propiedad. Asimismo, el life tenant requiere del consentimiento del remainderman para vender o hipotecar la propiedad, y lo que es peor, el life tenant no puede revocar la escritura sin su consentimiento. Además, si el valor del interés residual en la propiedad supera los $18,000, el dueño de la propiedad que ejecuta esta escritura debe presentar una declaración de impuestos sobre donaciones.
Por otro lado, un Lady Bird Deed ofrece mayor flexibilidad y control sobre la propiedad en comparación con una escritura de usufructo vitalicio tradicional, lo que la convierte en una opción más ventajosa para los propietarios de bienes.
Resumen
Si bien un Lady Bird Deed ofrece beneficios significativos, no está exenta de desventajas. Una limitación importante es la falta de protección en caso de incapacidad. A diferencia de un Trust, donde el siguiente fiduciario o trustee puede administrar de inmediato la propiedad si el propietario se incapacita, un Lady Bird Deed no otorga ningún derecho de administración al remainderman en tales situaciones. Esta brecha en la protección resalta la importancia de consultar a un abogado experimentado. Un abogado puede ayudarlo a evaluar si un Lady Bird Deed es la elección correcta para sus necesidades de planificación patrimonial y garantizar que todos los aspectos de su patrimonio estén adecuadamente protegidos. Si desea saber más sobre qué es lo más adecuado para usted agende una llamada gratuita de 15-minute aquí.